Повернення 13 по іпотеці

Купівля квартири клопіткий процес, що вимагає витрат часу. Коли всі документи готові і підписані, і ви стали повноправним власником свого житла, залишається не менш важливий етап, це повернення прибуткового податку. А при покупці квартири по іпотеці, додаються деякі нюанси, які ми обговоримо в цій статті.

Хто має право на податкове вирахування

Важливою умовою повернення податків є наявність офіційного доходу, тобто, щоб вам повернули прибутковий податок, ви спочатку повинні бути його платником.

Ініціатива уряду має на увазі не стільки повернення виплачених банківської організації відсотків по кредиту (тобто переплат по вашій іпотеці), скільки повернення податкових виплат.

Напевно хтось з читачів вже чув про таку систему, як податкові відрахування. Вона дозволяє різним категоріям громадян зменшити податковий тягар або здійснити повернення вже виплачених державі податків. Так ось - повернення відсотків по іпотеці фактично є податковим вирахуванням, розмір якого розраховується в межах 13%.

Відео: Податкові відрахування при іпотеці

Про те, як діє ця ініціатива, які папери потрібні для її оформлення і хто може скористатися податковим вирахуванням по іпотеці, читайте нижче.

Не дивлячись на те, що процентні ставки за іпотечними програмами значно нижче в співвідношенні з іншими видами кредитів, в абсолютному вираженні вони являють собою істотно збільшити. Наприклад, потенційний власник нерухомості приймає рішення взяти іпотеку на 20 років на суму 3 мільйони рублів, при цьому банк пропонує відсоткову ставку 12%. У перший місяць виплати по основній частині боргу складуть 12500 рублів, а сума нарахованих відсотків буде дорівнює 30000. У сукупності позичальник понесе витрати на погашення іпотеки в розмірі 42500 рублів, в яких питома вага витрат на погашення відсотків значний.

Квартира була у власності 2 роки, куплена за 2,500,000 рублів, продана за 3,500,000 рублів.
Відрахування не використовуємо. Платимо податок = 13% від (3,500,000 - 2,500,000) = 130,000 рублів

Як Ви бачите, при підтверджених витрат, вигідніше іноді НЕ використовувати відрахування.

Заниження ціни в договорі

Існує практика заниження ціни нерухомості, зазначеної в договорі, по відношенню до
фактичної, якщо нерухомість була менш 3-х років у власності продавця. ця практика
не є законною, хоча формально всі документи оформлені будуть вірно.

Мета заниження - вказати в договорі купівлі-продажу ціну меншу або рівну 1,000,000 рублів,
а не фактичну вартість нерухомості. Якщо покупець бере іпотечний кредит, то в кредитному
договорі вказується фактична повна вартість нерухомості, розбита на 2 частини - 1,000,000 рублів
за нерухомість і решта суми - на інші потреби (наприклад за ремонт). Розписки теж оформлюється дві
за ці суми.

Є деякі особливості отримання вирахування при заниженні дивіться нижче про відрахування

Більше 3-х років

Якщо нерухомість була у власності 3 роки і більше, то відрахування дається на всю суму отриману
від її продажу. Іншими словами, податок платити не треба.

наприклад:

Будинок була у власності 5 років, проданий за 13,000,000 рублів.
Відрахування дорівнює 13,000,000 рублів. Платимо податок = 13% від (13,000,000 - 13,000,000) = 0 рублів

• фізичні особи-підприємці, які використовують спеціальні податкові режими
• непрацюючі пенсіонери
• жінки в декретній відпустці.

Останні, однак, можуть отримати повернення податку після виходу на роботу та оформлення необхідних документів.

Відео: Поверни відсотки по іпотеці назад

Отже, які ж нам потрібно підготувати документи, щоб отримати податкове вирахування? дивимося:
• Документи, що підтверджують право власності на житлову площу.
• Договір купівлі-продажу.
• Акт прийому-передачі квартири (краще мати копію, завірену в кредитній організації).
• Розписка про передачі грошей продавцям (якщо відповідний запис не є частиною акта прийому-передачі).
• Довідка 2-ПДФО для підтвердження факту сплати податків з заробітної плати.

Відзначимо, що оформляти відрахування має сенс лише тим позичальників, у яких значна частина зарплати виплачується офіційно, а не в конвертах. так само найкраще оформити на отримання податкового вирахування на місці роботи, так ви зможете пропустити оформлення декларації. Вам потрібно отримати відповідну довідку в податковій інспекції, яку працівники інспекції повинні видати вам протягом 30 днів. Далі ви відносите цю довідку в бухгалтерію роботодавця, і після з вас не повинні утримувати прибутковий податок в сумі до 130 тисяч рублів.

отримувати повернення відсотків по іпотеці можна в міру сплати цих відсотків. Навіть якщо кредит повністю погашений і податкові відрахування за відсотками отриманий не в повному обсязі (наприклад, в ситуації, коли доходи менше, ніж сума відрахувань), залишок вирахування можна отримати в наступному році. Обмежень за кількістю років, на яке можна переносити залишок вирахування, законодавством не встановлено.

Цікава інформація по поверненню ПДФО

                Якщо іпотечне кредитування оформлено на 25 років, то протягом цього терміну можна повернути податки сплачені, у міру того, як виплачуються відсотки. Відповідно законодавством максимальна величина податку при покупці квартири сягає 260 тисяч рублів, а повернення з відсотками здійснюється понад цей ліміт.

Ви можете повернути гроші за майновим відрахування, починаючи з того року, коли у Вас є на руках:

• платіжні документи, підтверджують зроблені витрати на придбання квартири / будинку / ділянки;
• документи, підтверджують право власності на житло: Свідоцтво про реєстрацію права власності при купівлі квартири за договором купівлі-продажу або акт прийому-передачі при покупці житла за договором пайової участі.

Якщо Ви купили квартиру в минулому і не оформили відрахування відразу, то Ви можете зробити це зараз (ніяких обмежень по термінах одержання відрахування немає). Єдине, повернути прибутковий податок Ви можете не більше ніж за три останні роки. Наприклад, якщо Ви купили квартиру в 2014 році, а оформити відрахування вирішили в 2017 році, то Ви зможете повернути собі податок за 2016, 2015 і 2014 роки (детальну інформацію про те, коли і за які роки можна повернути податок Ви можете знайти в нашій статті: Коли і за які роки подавати документи на майнове відрахування при покупці житла?

Можна повернути гроші за попередні 3 роки, при цьому за кожен окремий рік подається своя декларація 3-ПДФО зі своїм пакетом документів. При цьому варто зауважити, що за поточний рік можна повернути гроші тільки в наступному році. У кожній наступній декларації вказується залишок з попередньої декларації.

приклад: Якщо Ви купили квартиру в 2010 році, то в 2015 році Ви можете повернути собі гроші за 2012, 2013 і 2014 року.

Так само ви можете завантажити приклад заповнення податкової декларації 3-ПДФО для отримання майнового податкового відрахування по видатках на придбання квартири